뮤추얼 펀드에 대한 ETF 세금 혜택

ETF의 주요 이점 중 하나는 뮤추얼 펀드보다 우수한 세금 혜택입니다. ETF는 건설과 IRS가 그들을 분류하는 방식 때문에 세금 효율이 높습니다. 구체적으로, 전체 투자가 팔리면 ETF에서만 자본 이득 세금이 실현되지만 뮤추얼 펀드는 펀드 내의 자산 매각 시점마다 자본 세율 (999)이 발생합니다. 뮤추얼 펀드 세금 당신이 이익을 위해 자산을 팔 때마다, 정부는 파이의 점유율을 원합니다.

이 이익에 대한 세금은 자본 이득 세금으로 알려져 있습니다. 돈을 벌면 정부가 돈을 벌 수 있습니다.

뮤추얼 펀드의 자산은 펀드 매니저가 적극적으로 거래하므로 주식을 매매 할 때마다 자본 이득세를 납부해야합니다. 시간이 지남에 따라 빈번한 세금 발생이 증가 할 수 있습니다.

ETF 세금 ETF의 수익성있는 매각에도 자본 이득 세금이 부과되지만 큰 차이가 있습니다. ETF의 자산에 대한 자본 이득세는 귀하가 ETF를 소지하고있는 동안이 아니라 전체 ETF가 팔린 경우에만 지급됩니다.

ETF 자산은 뮤추얼 펀드의 주식처럼 활발하게 거래되지 않지만 ETF에는 재조정으로 인해 변경하거나 대체해야하는 주식이있을 수 있습니다. 그러나 ETF가 팔리기 전까지는 이러한 자산 판매로 인한 이익에 대한 세금이 부과됩니다. 언제든지 돈을 버틸 수있는 좋은 시간입니다. 손에 조류입니다.

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ETF 배당금에 대한 세금

배당금 ETF 세금은 상황이 조금 다릅니다. ETF의 주식이 발행 할 수있는 배당금에는 두 가지 종류가 있습니다.

공인

배당금 및

적격

배당금. ETF 배당금이 자격을 갖춘 것으로 과세되는 경우, 배당금을 납부 한 기금은 배당일 60 일 전에 시작되는 121 일 기간 동안 60 일 이상 투자자가 소유해야합니다. 또한 자격이없는 배당 목록에있을 수 없으며 미국 또는 자격을 갖춘 외국 법인이 지급해야합니다. 자격있는 배당금에 대한 세율은 소득 세율에 따라 5 %에서 15 % 사이입니다. 소득 세율이 25 % 이상이면 적격 배당금에 15 %의 세금이 부과됩니다. 소득 세율이 25 % 미만인 경우 자격을 갖춘 배당금에 5 %의 세금이 부과됩니다. 자격이없는 배당의 경우 위에서 설명한 자격을 충족시키지 못하고 정부가 진정한 배당금을 고려하지 않은 배당금입니다. 예를 들어 머니 마켓 계좌에 대한 배당금, 단기 뮤추얼 펀드 자본 이득에 대한 배당금, 신용 조합의이자, IRA의 배당금 및 REIT (부동산 투자 신탁)의 배당금이 포함됩니다. 적격 배당금의 경우,이 지불금은 귀하의 정상 소득 세율로 과세됩니다.따라서 포트폴리오의 ETF의 적격 배당금을 보유하고 있다면 이러한 유가 증권의 정상적인 자격을 갖춘 배당금보다 더 많은 세금이 부과됩니다. ETF의 적격 배당금에는 세금 혜택이 없지만 자격이있는 배당금을 가진 경우에는 혜택이 있습니다.

최종 수익률

결론적으로 ETF는 뮤추얼 펀드에 비해 두 가지 주요 세금 혜택을 보유하고 있습니다.

뮤추얼 펀드는 일반적으로 거래 활동 빈도로 인해 ETF보다 많은 양도 소득세가 부과됩니다. 또한, ETF에 대한 자본 이득세는 제품 판매까지 지연되지만 뮤추얼 펀드는 투자 기간 동안 세금을 발생시킵니다.

그리고 이러한 장점은 ETF에만 국한되지 않고 ETN (교환 거래 노트)에도 적용됩니다. 그리고 투자와 마찬가지로, 관련된 모든 함의를 알아야합니다. 따라서 ETF를 시작하기 전에 세금 환급에 어떤 영향을 미치는지 이해하십시오.