퇴직시 세금 징수

퇴직시 세금을 계속 지불합니다. 세금은 수령 한대로 해마다 소득에 따라 계산됩니다. 이는 은퇴하기 전에 일하는 것과 마찬가지입니다. 퇴직시 세금을 책정하여 예산을 책정하고 세금 원천 징수 (또는 분기 별 결제)를 미리 설정할 수 있도록하는 것이 중요합니다.

귀하가받는 각 유형의 소득에는 적용되는 세금 규칙이 다릅니다. 퇴직시 세금을 산정하려면 세금 환급시 각 소득원이 어떻게 나타나는지 알아야합니다.

아래에는 6 가지 가장 일반적인 유형의 퇴직 소득에 대해 세금이 부과되는 방식이 나와 있습니다. 그런 다음 퇴직시 세금 및 총 세금을 산정하는 방법에 대한 예를 제시합니다. 1. 사회 보장 소득

퇴직 소득의 유일한 원천이 사회 보장이라면 퇴직시 세금을 내지 않을 것입니다. 다른 소득원이있는 경우 사회 보장 소득의 일부가 과세 될 것입니다. 수식이 사회 보장 세의 과세 대상 금액을 결정합니다. 결과적으로 사회 보장 혜택의 최대 85 %를 과세 소득으로 세금 환급액에 포함시켜야 할 수도 있습니다.

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과세 대상 금액 (0에서 85 %까지)은 사회 보장 이외에 다른 수입이 얼마나되는지에 따라 다릅니다. 국세청 (IRS)은이 다른 수입을 "합산 소득 (combined income)"이라고 부르며, 세금 계산서에는 합산 수입을 수식으로 기입하여 해마다 과세 대상 금액을 결정합니다.

월별 연금 소득이 많은 퇴직자는 사회 보장 연금의 85 %에 세금을 납부 할 것이며, 총 세율은 15 %에서 최고 45 %까지 연장 될 수 있습니다. 사회 보장 이외의 소득이 거의없는 퇴직자는 세금 면제 혜택을 받고 퇴직시 소득세를 내지 않을 것입니다.

2. IRA 및 401 (k) 인출

은퇴 계좌를 통한 대부분의 출금에는 퇴직금이 부과됩니다. 즉, 401 (k) 플랜, 403 (b) 플랜, 457 플랜 등으로부터의 인출뿐만 아니라 IRA 인출은 세금 환급에서 과세 소득으로보고됩니다. 대부분의 사람들은 IRA 또는 다른 은퇴 계획에서 돈을 인출 할 때 약간의 세금을 낼 것입니다.

귀하가 지불하는 세금은 귀하가 가지고있는 소득 및 공제액의 총액과 해당 연도의 귀하가 속한 세금 군에 따라 다릅니다. 예를 들어, 소득보다 많은 공제액 (예 : 많은 의료 비용이있는 해)이있는 경우, 해당 연도의 인출에 대해 세금을 내지 않아도됩니다.

퇴직에는 일반적으로 세금이 부과되지 않는 퇴직 계좌가 있습니다. 올바르게 처리되면 Roth IRA 인출에 대한 퇴직 세가 부과되지 않습니다. 3. 연금

대부분의 연금 소득은 과세 대상이됩니다.연금 소득이 과세 될 가능성을 결정하는 가장 쉬운 방법은 간단한 지침을 사용하는 것입니다. 세금이 과세되기 전에 세금을 납부하면 세금이 부과됩니다. 대부분의 연금 계정은 세전 소득으로 충당되며, 연례 연금 소득의 전체 금액은 매년 과세 소득으로 세금 환급에 포함됩니다.

이 경우 세금은 연금 수표에서 직접 원천 징수하도록 요청할 수 있습니다.

연금 계정의 일부가 세후 달러로 자금이 충당 된 경우 매년 연금 수입의 일부가 과세되고 일부는 그렇지 않습니다. 4. 연금 분배

귀하의 연금이 IRA 또는 다른 은퇴 계좌의 소유인 경우, IRA 인출 절의 조세 규정이 해당 연금으로부터받는 인출 또는 연금 지불에 적용됩니다.

연금이 세후 달러로 구입 된 경우 (IRA 또는 다른 퇴직 계정에서 구매하지 않은 것을 의미) 적용되는 세금 규칙은 구입 한 연금 유형에 따라 다릅니다.

즉시 연금 소득

- 즉시 연금으로받는 각 지불액의 일부는 원금의 반환으로 간주되며 부분은이자로 간주됩니다. 이자 부분 만 과세 대상 소득에 포함됩니다. 매년 연금 회사는 "제외 비율"이 무엇인지 알려주며, 이는 귀하가받는 연금 소득의 얼마만큼을 과세 대상 소득에서 제외시킬 수 있는지 알려줍니다.

고정 연금 또는 변동 연금으로부터의 인출 -이 연금 종류에 대한 세금 규칙에 따르면 수입은 먼저 인출되어야하며 이는 귀하의 계좌가 귀하가 기여한 금액보다 많은 가치가있는 경우, 인출 할 때, 처음에 귀하는 수입이나 투자 이득을 철회 할 것이고 그것은 모두 당신에게 과세 소득이 될 것입니다. 모든 수입을 철회하면 원천 징수 (원가 기준이라고 함)를 철회하고 과세 대상 소득에 포함되지 않습니다. 5. 투자 소득

• 퇴직하기 전에했던 것처럼 배당,이자 소득 또는 자본 이득에 대해 세금을 납부해야합니다. 이러한 유형의 투자 소득은 매년 1099 세금 양식으로보고되며 귀하의 계좌를 보유하고있는 금융 기관에서 직접 귀하에게 송금됩니다. 퇴직 소득을 창출하기 위해 투자를 체계적으로 판매하는 경우 각 매각으로 장단기 자본 이득 (또는 손실)이 발생하고 세금 신고서에 해당 이익 또는 손실이보고됩니다. 다른 소득원이 너무 높지 않은 경우, 자본 이득 세율 0 %를받을 수 있습니다. 즉, 해당 연도의 자본 이득 전부 또는 일부에 대해 세금을 내지 않아야합니다.
• 은퇴 계좌가 아닌 투자를 소유 한 경우 은퇴시 지불하는 세금을 줄이기 위해 자본 이득과 손실을 관리하는 방법을 배울 수 있습니다. 투자로 인한 현금 흐름의 모든 출처가 과세 대상 소득으로 계산되는 것은 아닙니다. 예를 들어, 은행 CD를 소유하고 있다고 가정하십시오.CD는 $ 10, 000의 금액으로 성숙합니다. 세금 환급에보고되는 추가 과세 소득은 10,000 달러가 아니며, 취득한이자 만보고됩니다. 하지만 전체 $ 10,000은 비용을 충당하기 위해 사용할 수있는 현금 흐름으로 사용할 수 있습니다. 6. 집 판매시 이익

적어도 2 년 동안 집에 살았다면 가장 많이 얻은 소득은 250 달러를 초과하지 않는 한 집 판매로 인한 소득에 대한 세금을 부과하지 않을 가능성이 높습니다. 결혼하면 $ 500, 000. 잠시 집을 임대 한 경우 규칙이 더욱 복잡해지고 세금 전문가와 협력하여보고해야 할 이익을 결정해야 할 가능성이 높습니다.

이 모든 것을 합치면 "모의"세금 환급을 통해 퇴직시 세금을 추정 할 수 있습니다. 예를 들면 다음과 같습니다.

퇴직시 세율 산정

퇴직시 세율은 총 소득 및 공제 금액에 따라 다릅니다. 세율을 산정하려면 각 유형의 수입과 과세 대상 금액을 입력하십시오. 그것을 추가하십시오. 그런 다음 예상되는 공제액과 면제 금액을 줄이십시오.

예를 들어, 결혼 한 것으로 가정하면 사회 보장 20,000 달러, 연금 소득 25,000 달러, IRA에서 15,000 달러를 인출 할 것으로 예상되며 5 달러를받을 것으로 예상됩니다. 000 년 뮤추얼 펀드 배포로 인한 장기 자본 이득 소득. 사회 보장 급여의 85 %를 사용하여 평상시 소득 (자본 이득 제외)을 합산하고 57,000 달러를 얻습니다.

표준 공제액과 개인 면제 금액이 합쳐서 $ 20, 800까지 합산됩니다. $ 36, 200. 2017 년 세율을 살펴보면 15 % 세금 군으로 표시됩니다. 세율이 계층화됨에 따라 과세 소득의 첫 9 달러, 325 달러, 9 달러, 326 달러, 37 달러, 950 달러 중 15 %를 지불하게됩니다. 그러면 예상 세금 계산서가 4 달러, 963 달러가됩니다. 귀하가 15 % 이하의 세금 군에 속해 있다면, 자본 이득은 0 %의 cap gain rate을받을 자격이 있으며 과세되지 않을 것입니다. 적절한시기에 세금을 납부하기 위해서는 분기 별 세금 납부액을 1 분기에 240 달러로 설정하거나 연금에 약 20 %의 세금을 원천 징수하도록 요청할 수 있습니다.

은퇴 소득을 구조화하여 은퇴에 대한 세금을 적게내는 방법은 분명합니다. 귀하의 전문 연구 또는 전문 퇴직 플래너 나 세무사의 도움이 필요합니다.