RI 주민을위한 공제

대학을 위해 저축 계획을 세우려는 가족들은 잠재적 인 선택으로 돈을 절약하기 위해 세금 혜택을받는 방법을 제공하는 529 계획을 종종 보게됩니다. 이 차량을 통해 충분한 돈이 절약되면, 재정적 지원을 신청하거나 장학금을 찾는 것과 관련하여 입학 시간에 스트레스가 적습니다. 이 계좌에서의 투자는 연방 및 주 소득세가 면제됩니다.

또한, 자격을 갖춘 고등 교육 비용에 사용 된 모든 인출은 연방 소득세에서 면제됩니다. 일부 35 개 주에서는 인센티브를 제공함과 동시에 인출시 주 세금도 면제합니다. 529 플랜의 다른 혜택은 다음과 같습니다.

• 계좌 소유자는 수혜자의 나이와 관계없이 프로그램 내 자산 관리를 유지합니다.
• 대부분의 계획에는 월 최저 기부 한도가 매우 낮습니다.
• 수혜자는 수혜자 가족의 다른 구성원에게 언제든지 변경 될 수 있습니다.
• 돈은 미국의 거의 모든 공인 된 대학에서 사용할 수 있으며 학비, 방, 보드, 서적, 수수료, 소모품 및 필요한 장비를 포함한 다양한 대학 비용을 지불하는 데 사용할 수 있습니다.
• 529 개 플랜 내의 자산은 파산으로부터 보호됩니다.
• 계정 소유자는 수령인 한 명당 최대 $ 70, 000 또는 $ 140,000의 일시불을 납부 할 수 있으며, 연말 기프트 세금 제외의 5 년을 모두 사용하도록 선임함으로써이 금액에 대해 Gift Tax를 피할 수 있습니다 1 년.

이전에 CollegeBoundfund에 언급 된로드 아일랜드는 다른 이름으로 529 대학 저축 플랜에 대한 두 가지 옵션을 제공합니다. 두 계획 모두 2016 년 AllianceBernstein을 프로그램 관리자로 대체 한 Ascensus College Savings에 의해 관리됩니다. 강화 된 529 개의 대학 저축 계획은 CollegeBound가있는 18,000 명 이상의 Rhode Island 주민들에게 더 저렴한 비용, 다양한 투자 옵션 및 개선 된 고객 서비스를 제공합니다 계정.

• CollegeBound529 : 이것은 Invesco 뮤추얼 펀드와 ETF를 특징으로하는 고문 판매 계획입니다.
• CollegeBound Saver : Invesco, Vanguard 및 BlackRock의 기금이있는 직접 판매 계획입니다.

Rhode Island 과세 대상 소득을 계산할 때 개인이 연간 최대 500 달러, 결혼 한 납세자를 연간 최대 $ 1,000까지 부담하는 Rhode Island 529 기부는 무제한 기부로 무제한으로 이월됩니다. 즉, 합동 수익을 신청 한로드 아일랜드 부부가 수혜 대상자 또는 자녀를 대신하여 $ 1,000 이상을 기부 할 경우 해당 세금 연도 중 세금 환급시 최대 $ 1,000를 공제 할 수 있음을 의미합니다. 그러나 부부 금액이 최대 금액을 충족시키지 못하면 그 금액은 이월 될 수 있으며 후속 세제 연도에 사용될 수 있습니다.기부 마감일은 12 월 31 일입니다. 재정 지원 자격을 결정할 때로드 아일랜드는 주 재정 지원 목적으로이 계좌의 가치를 제외합니다. 공인 배포 물은 면제됩니다.

RI 529 계획과 다른 529 항 계획을 사용할지 여부를 결정하려는로드 아일랜드 주민들은 주 계획에 기여할 잠재적 인 세금 절감액을 설명해야합니다.

로드 아일랜드의 최고 소득 세율이 5.99 %라고 가정 할 때, 500 달러를 공제 할 때마다 납세자를 $ 29까지 절약 할 수 있습니다. 95 세 때. 로드 아일랜드는 현재 주외 계획 또는 Coverdell Education Savings Account (ESA) 또는 UTMA Custodial Account와 같은 다른 유형의 대학 저축 예금에 기여하는 거주자에게 세금 공제를 제공하지 않습니다.

2015 년 RI 주 소득세 환급시, 세금 공제를 청구하기 위해 Federal AGI에 RI 정관 Schedule M을 제출해야합니다. 2g 라인 - 수업료 절약 프로그램 (섹션 529 계정)으로 이동하십시오. 지시 사항에 따르면, "연방 조정 총소득을 줄이는 수정은 등록금 저축 프로그램에 따라 Rhode Island 계정에 기여한 모든 것에 대해 청구될 수 있습니다. 공동 수정이 이루어지면 최대 수정은 $ 500, $ 1, 000을 초과하지 않아야한다. "이 양식의 총 순 변형은 RI-1040 또는 RI-1040NR로 전송됩니다.

로드 아일랜드 529 플랜 세금 공제는 "라인 위의"소득 조정으로 주민이 다른 공제액을 항목별로 분류하지 않더라도 (표준 공제를 선택하여) 청구 할 수 있음을 의미합니다.