연금 또는 퇴직 소득에 과세 대상이되는 경우 알아보기

퇴직 소득은 과세 대상입니까? 그것은 귀하의 퇴직 소득이 어디서 비롯되는지, 그리고 귀하의 퇴직 소득이 어느 정도인지에 따라 다릅니다.

아래에는 과세 소득, 부분 과세 대상 퇴직 소득 및 면세 퇴직 소득으로 분류되는 퇴직 소득의 일반적인 출처 목록이 나와 있습니다.

이 목록은 일반적인 지침으로 만 사용하십시오. 과세 할 수있는 퇴직 소득으로 귀결 될 항목에 대해 최종 결정권을주기 위해 변경할 수있는 IRS 지침 또는 재정에 익숙한 자격있는 세금 준비자를 사용해야합니다.

과세 대상 퇴직 소득원

다음과 같은 유형의 퇴직 소득 모두가 귀하의 일반 소득 세율로 과세 될 것으로 예상하십시오.

• 은퇴 계획의 철회 : 귀하 또는 고용주의 여부에 상관없이 플랜이 세전 달러로 자금을 지원받는 경우 철수하면 과세 대상 소득이 발생합니다. IRAs, 401 (k) s, 403 (b) s, SEPS, SIMPLES 및 기타 유사한 유형의 과세 대상 계획에 대한 모든 인출을 기대하십시오.
• 연금 수입 : 대부분의 연금은 과세되지만 일부 유형의 군인 연금 또는 장애 연금의 일부 또는 전부가 면세 대상이 될 수 있습니다. 연금 제공 기관은 연초에 과세 대상인 연금을 나타내는 1099 양식을 보내드립니다.
• 비회원 계좌의 투자 소득 : 비회원 계좌 에서 발생하는이자, 배당금 및 자본 이득은 매년 1099 형식으로 신고됩니다 이 유형의 투자 소득 대부분을 얻는대로 세금을 납부해야합니다. 예외는 자본 이득이 0 %의 세율에 해당하는 것입니다. 자본 이득의 해당 부분에 세금을 내지는 않습니다. 그러나 IRAs 또는 401 (k) 플랜과 같은 과세 기 계 999 내에서 발생하는이자, 배당금 및 자본 이득은 발생 연도에 과세 대상이 아니므로 대신 이러한 유형의 계좌에있는 모든 투자 소득은 귀하가 인출 할 때까지 연기됩니다. 탈퇴시, 탈퇴 금액은 과세됩니다. ->

연금으로부터의 인출 :

• 고정 또는 가변 연금 (IRA 또는 퇴직 계좌에서 소유하지 않은 계좌)을 인출 할 때 IRS 규정에 따르면 모든 이익은 먼저 철회되어야하며,이 이득은 경상 소득으로 과세됩니다. 일단 모든 이득이 철회되면, 귀하는 비용 기준이나 교장을 철회 할 것입니다. 기초의 인출은 과세 대상 퇴직 소득으로 간주되지 않습니다. 부분 과세 대상 퇴직 소득

다음과 같은 퇴직 소득원은 완전히 과세 대상이 아닙니다.

사회 보장 :

사회 보장 소득의 0 %에서 85 %까지는 과세 대상이 될 수 있지만 그 중 100 %는 과세 대상이 될 수 없습니다.다른 소득원이 IRS가 정한 기준 액보다 낮 으면 모든 급여가 면제됩니다. 그러나 다른 소득원이 기준 액을 초과하면 수식에 따라 수혜 대상의 비율이 결정됩니다 과세. 좋은 소식은 사회 보장 혜택의 15 %가 항상 면세 혜택을받을 것입니다.

• 비 공제 IRA 인출 :
• 전통적인 세전 IRA 기부 및 세금 면제 후 IRA 기부가있는 경우, 공제 불가능한 각 IRA 철회의 일부는 이익으로 간주 될 수 있으며 너의 기초의 반환 일 것입니다. 이득 부분은 과세 소득으로 간주됩니다. 세후 돈으로 구입 한 즉석 연금 수입 : 세후 연금으로 즉각적인 연금을 구입할 때 받게되는 각 지불의 부분은이자이며, 일부는 교장의 반환입니다. 이자 부분은 과세 대상입니다. IRA 또는 은퇴 계좌와 같이 세금 전 세입으로 즉시 연금을 구매 한 경우 모든 소득에 대해 과세 대상이됩니다.
• 현금 가치 생명 보험에 의한 현금화 : 현금 가치 생명 보험 정책은 비용 기준을 가지고 있습니다. 이는 일반적으로 지불 한 모든 보험료의 합계입니다. 귀하의 현금 가치가 귀하의 기준을 초과하는 경우 귀하가 보험 증권을 현금화 할 때 그 부분은 이득으로 간주되어 과세 대상이됩니다. 주의하십시오 - 정책에 대한 대출금이 많으면 더 복잡해집니다. 보험금을 상환하기 전에 보험을 종결하면 생명 보험에서 대출을 받으면 대출 금액의 일부가 과세 소득이 될 수 있습니다.
• 비과세 퇴직 소득 그리고 마지막으로, 가장 좋은 종류의 소득, 즉 면세 종류입니다. 다음 수입원은 일반적으로 면세입니다.

로스 IRA

인출 :

• 로스 IRA 철수 요구 사항을 충족하면 IRA 인출은 면제됩니다. 또한, 로스 IRA의 인출은 귀하의 사회 보장 분담액이 과세 대상인지 결정하는 공식에 포함되어 있지 않으며 귀하가 지불하게 될 메디 케어 파트 B 보험료에 얼마만큼의 금액이 포함되는지 결정하는 공식에 포함되지 않습니다. 지방 채권의이자 소득 : 대부분의 지방채 소득에는 연방 소득세가 포함되어 있지 않지만이 퇴직 소득에 대한 주 소득세가 부과 될 수 있습니다.
• 생명 보험 대출 역 모기지 수입 : 역 모기지에서받은 월간 지불 또는 일시금에는 과세되지 않습니다. 이것은 역 모기지가 많은 사람들이 간과하는 숨겨진 이점을 제공합니다.
• 세후 후원금 :
• 401 (k) 또는 다른 회사 계획에 세금을 납부 한 후 그 금액을 인출하면 과세되지 않습니다. 교장 또는 원가 기준 반환 :
• 예를 들어, 세금 후 10,000 달러의 변수 연금을 구매했다고 가정합니다. 60 달러가되면 12 달러, 000 달러가됩니다. 2 달러의 소득은 보통 소득으로 과세됩니다.$ 10, 000은 원가 기준 또는 원금이며, 귀하에게 과세 소득이 아닙니다. 주택 매각 이익
• : 대부분의 사람들은 세금이 면제되는 주거용 주택 매각을 통해 이익을 얻습니다.
• 결혼 건수가 $ 250, $ 000 미만이거나 $ 500,000 미만인 경우, 지난 5 년 중 2 번 이상 집에서 살았고 다른 IRS 요건을 충족했습니다. 위 목록에서 알 수 있듯이 수입이 어디에서 왔는지에 따라 퇴직 세금이 엄청나게 달라질 수 있습니다. 그러나 적절한 저축 및 계획을 통해 은퇴시 지불하는 세금의 총액을 줄일 수 있습니다.