당신의 포트폴리오를 고려할 IRAs의 종류

은퇴를 위해 저축을 시작하려는 신규 투자자들 사이에 일반적인 질문은 "IRA 기부금이란 무엇입니까?" 나는 IRA의 다른 유형이 어떻게 작동하는지 설명하고, IRA 기고가 무엇인지, 어떻게 한계가 매년 결정되는지, 왜 당신이 진지하게 고려해야 하는지를 설명하는 것이 유용 할 것이라고 생각했습니다. 세금 보호, 또는 경우에 따라 세금이없는 부 (富)를 만들고 싶다면 그들에게.

다양한 유형의 IRA에 대한 간략한 소개

미국에서는 IRA라는 용어가 "개인 퇴직 계좌"를 의미합니다. IRA는 투자 유형이 아니며 일종의 계좌입니다. 중개 회사와 함께 IRA를 개설하면 IRA에 돈을 입금하고 주식, 채권, 뮤추얼 펀드, 부동산 및 기타 자산 클래스에 투자 할 수 있습니다.

많은 다른 유형의 IRA가 있습니다. 각각의 고유 한 찬반, 죄수, 세금 규칙 및 단점이 있습니다. 그 이익은 너무 환상적이어서 의회는 가난한 사람들과 중산층을 위해서 그들을 지키기를 원했습니다. 이 목표를 달성하기 위해 매년 IRA 기여금 한도를 설정하여 계정에 추가 할 수있는 새로운 금액을 제한합니다. 그렇지 않으면 수퍼 리치 부자가 전체 자산을이 계정 중 하나로 밀어 넣고 세금을 완전히 피할 수 있습니다.

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가장 일반적인 IRA 유형은 다음과 같습니다.

• 전통적인 IRA : 전통적인 IRA는 가장 오래된 유형입니다. 당신은 현금을 기부하고 세금 공제를받습니다. 이 계좌에있는 돈은 세금을 내고 그 돈을 인출 할 때까지, 아마도 앞으로 수십 년 동안 보호됩니다. 따라서 IRS에 돈을 보내지 않아도 배당금, 자본 이득,이자 수입 및 임대료를 유지할 수 있으므로 더 많은 돈을 투자 할 수 있습니다. 당신이 계좌에서 돈을 가져갈 때, 봉급 인 것처럼 세금을냅니다. 이러한 인출은 IRA 배포판으로 알려져 있습니다. 59.5 세가되기 전에 둥지 알을 두드리면 다른 세금보다 10 %의 벌금이 부과됩니다. 70 세 이상인 경우 현금을 인출해야합니다. 전통적인 IRA 기부 한도액은 2016 년 과세 연도의 경우 5 달러, 500 달러로 설정됩니다. 그 후 인플레이션은 $ 500 증분으로 색인됩니다. 세금 공제 혜택을 누릴 수 있는지 여부는 조정 총소득에 따라 다릅니다. 50 세 이상인 경우 IRA에 한도를 초과하여 추가로 기부 할 수 있습니다. 이러한 추가 예금은 "보충 기부금"으로 알려져 있습니다.
• Roth IRAs : 1997 년의 납세자 구제법에서 소개 된 Roth IRA는 전통적인 IRA보다 훨씬 나은 거래입니다. 현금으로 기부 할 수는 있지만 기부금을 낼 때 세금 공제는받지 않습니다.그러나 세금은 면세로 증가하며, 59 세 이상인 경우 인출을 시작할 수 있습니다. 가장 좋은 점은? 현재의 규칙에 따르면, 귀하는 귀하의 Roth IRA에 보유하고있는 부의 세금에 대해 한 푼도 빚지지 않습니다. 즉, 다음 Starbucks IPO를 찾아 $ 100, 000 투자를 $ 7, $ 500, 000으로 바꾸면 모든 세금이 면제됩니다. 로스 IRA의 한계는 전통적인 IRA의 한계와 동일합니다. 2016 년 과세 연도에 5 달러, 500 달러이며, 그 후 인플레이션이 500 달러 씩 증가합니다. 전통적인 IRA와 마찬가지로, 50 세 이상 투자자는 추근 기부 한도를 활용하여 젊은 투자자보다 더 많은 돈을 예치 할 수 있습니다. 단점은? 로스 IRA에 소득 제한이 있습니다. 모든 사람이 자격을 얻는 것은 아닙니다. 이러한 변경 사항은 매년 IRS에 확인하십시오.
• SEP-IRA : SEP-IRA는 단순 퇴직 연금 개개인 퇴직 계정을 의미합니다. 규칙은 훨씬 더 복잡하며 직원이 거의 없거나없는 자영업자가 자주 사용합니다. 대부분의 경우 SEP-IRA는 기존 IRA와 동일한 일반적인 기능을 제공하며 기여도가 훨씬 높습니다. 적절한 상황에서 소득이 충분히 높으면 (250 달러, 000 ~ 500,000 달러), 성공적인 사업을 소유 한 결혼 한 부부는 단일 과세 연도에 $ 100, 000 이상의 기부금을 합산 할 수 있습니다. 돈은 일찍 철회 될 수 없으며 70 세가 될 때까지 현금을 내야합니다.
• 간단한 IRA : 간단한 IRA는 많은 중소 기업 소유주가 사용하는 은퇴 계획 유형입니다. 2015 년 현재 IRA 기부액 한도는 $ 12,500이며, 50 세 이상인 경우 추가로 3,000 달러를 기부하여 기부 한도가 15,500 달러입니다. 복잡성 측면에서 Simple IRA는 Traditional IRS와 Roth IRA 사이 어딘가에 있습니다 한편으로는 SEP-IRA가 있습니다.

두 가지 이상의 IRA를 가질 수 있습니다.

전통적인 IRA 및 Roth IRA 출자 한도가 통합됩니다. 즉, 2016 년 과세 연도에 기존 IRA와 Roth IRA의 조합에 총 5,500 달러를 기부 할 수 있지만 각각 5 달러, 500 달러를 투자 할 수는 없습니다.

귀하가 자격을 갖춘 경우 전통 IRA보다 Roth IRA에 자금을 제공하는 것이 거의 항상 좋습니다.

기존 IRA 또는 Roth IRA의 상단에는 SEP-IRA 또는 단순 IRA 가 있습니다. 귀하는 공헌 한도를 계산하고 귀하가 자격을 갖춘 과세 보호소의 최대 액수를 알아 내기 위해 공인 된 세무사와 상담해야합니다. 이 주제에 대한 자세한 내용은 IRA 기부 제한 신규 투자자 안내서를 참조하십시오.