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학부모, 친척, 재무 기획자 및 대학생들은 529 학년도 대학 저축 계획의 유용성을 좋아하지 않습니다. 이 계좌는 대학 경비로 돈을 벌지는 못하지만 마술처럼 나타납니다. 장기간에 걸쳐 부지런히 돈을 저축해야합니다. 돈을 더 쉽고 효과적으로 관리 할 수있게 해주는 동시에 세금 혜택을 제공합니다.
가장 큰 이점은 학생이 대학에 지원하기 시작할 때입니다. 이 목적을 위해 이미 저축 된 돈이 있다는 것을 알고 있으면 재정적 지원을 신청하고 장학금을 찾는 것이 훨씬 덜 스트레스가됩니다. <525> 제 529 항 계획의 출현 이전에, 자녀의 대학 교육을 위해 저축하기를 원하는 부모들은 선택의 여지가 거의 없었다.
대학 경비를 위해 돈을 버는 것을 돕고 자하는 부모와 다른 사람들은 세금 혜택이있는이 투자 계정을 사용합니다. 이러한 자산의 증가에는 연방 및 주 소득세가 포함되지 않습니다. 자격을 갖춘 고등 교육 비용에 사용되는 모든 인출은 연방 소득세에서 면제됩니다. 33 개 주와 콜롬비아 특별구 (Columbia District)도 인출에 대한 세금을 면제하고 일부는 다른 인센티브를 제공합니다.
배부
섹션 529 계정을 개설 할 때, 부모 또는 계좌 소유자는 수혜자를 지정해야합니다. 이 "지정 수익자"는 보통 대학에 다닐 학생입니다.
이 수혜자의 교육비를 계정에서 분배 할 때 원래의 투자 증가에 대한 과세가 없습니다. 교육비는 섹션 529 계획에 광범위하게 정의되어 있으며 유니폼, 서적 및 운송과 같은 것들을 포함 할 수 있습니다.
분배가 자격이 있다고 간주되지 않으면 연방 소득세가 분배 투자의 성장에 기인하며 10 %의 벌금이 부과 될 수 있습니다.
소유권의 융통성
지정된 수혜자가 대학에 가지 않거나 돈이 사용되지 않은 채 남아있는 경우, 부모 나 계좌 소유자는 수혜자를 변경할 수 있습니다 (예 : 조카딸 또는 친구).
IRS 규정은 매우 유연하며 수혜자가 직계 가족뿐만 아니라 원래 수혜자의 자손으로 변경 될 수 있도록합니다.
재정 보조 자격에 미치는 영향
529 항은 일반적으로 부모의 자산으로 간주되며, 이는 가치의 5.6 %가 대학에 사용될 것으로 예상됨을 의미합니다. 이는 UGMA / UTMA 구좌 계좌보다 상당한 이점을 제공하며, 자산의 20 %는 대학에 사용되어야합니다.
섹션 529 제공자
각주의 529 계획은 약간 다르며 많은 주에서는 기금 자산을 감독하기 위해 다른 투자 관리자를 사용합니다. 귀하의 투자 옵션은 일반적으로 각각의 독특한 계획 내에서 제공되는 뮤추얼 펀드로 제한됩니다. 일반적으로 어느 주에서나 어떤 계획을 사용하여 대학에 입학 할 수 있지만 특정 주 소득세 혜택이 귀하에게 적용될 수 있는지 여부를 확인해야합니다.
요약
529 절 대학생 저축 계획은 부모님과 사랑하는 사람의 교육을 위해 저축하려는 다른 사람들을위한 목록의 맨 위에 있어야합니다. 이해가 필요한 몇 가지 규칙이 있지만 이러한 계획의 세제 혜택 및 소유권 융통성으로 인해 시간 투자 가치가 충분합니다. 또한, 당신은 결국 당신이 그 단계를 걸어 다니며 졸업장을 받기 위해 졸업 한 학생들을 보는 것에 만족할 것입니다.
최대 529 개 한도
529 개 플랜에는 연간 기부 한도가 없지만 기타 최대 한도는 없습니다 당신을 놀라게 할 수 있습니다. 당신이 얼마나 공헌 할 수 있는지보십시오.
529 저축 플랜은 대학생의 학비 절약을 위해
저축을 할 수 있습니까? 뮤추얼 펀드에 돈을 투자하고 자녀의 대학 교육에 사용할 수 있도록하는 529 절 저축 계좌를 고려하십시오.
세금을 지불하는 노스 캐롤라이나 529 대학 저축 프로그램의 혜택
노스 캐롤라이나주는 그것의 529 대학 저축 프로그램. 소득세 공제 요청에 대한 규칙을 알아보십시오.