투자 세 공제

신규 투자자로서 귀하가받을 수있는 투자 세액 공제가 여러 개 있다는 사실을 깨닫지 못할 수도 있으므로 전반적인 세금 부담이 줄어 듭니다. 이 간단한 안내서는 존재하지 않았을 수도있는 잠재적 인 투자 세금 공제액을 발견 할 수 있도록 설계되었으므로 자격을 갖춘 회계사 또는 세무사에게 귀하가 사용할 수있는 것이면 주머니에 더 많은 현금을 보관할 수 있습니다.

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투자 자문 수수료에 대한 투자 세금 공제 혜택을받을 수 있음

귀하의 중개 계좌에서 수행되는 거래에 대해 귀하가 주식 중개인에게 지불하는 수수료를 공제 할 수는 없지만 귀하의 개별 세금 로트 포지션의 비용 기준에 추가되고 궁극적으로 세금을 지불하거나 잠재적으로 세금 공제를받을 적용 가능한 자본 이득 또는 자본 손실을 계산하는 데 사용됩니다. 수수료, 경비 및 기타 자문이 많이 있습니다 어떤 경우에는 귀하가 과세하거나 조정 한 총소득에 대한 지출 금액을 포함하여 상황에 따라 투자 세금 공제를받을 수있는 비용.

예를 들어, 많은 부유하거나 부유 한 미국인과 같은 경우 등록 된 투자 고문과 함께 일할 수 있습니다. 많은 등록 된 투자 고문은 유료로 운영됩니다. 즉, 다른 금융 기관이나 전문가와 달리 특정 금융 상품을 추천하지 않고 귀하를 대신하여 거래를 수행하여 수익을 창출하지 못합니다.

대신, 그들은 당신에게 투자 자문 수수료를 부과합니다. 종종 귀하가 일하는 회사, 귀하의 특정 필요 및 제공되는 서비스의 성격에 따라 관리 자산, 정액 수수료 또는 시간당 수수료의 비율을 청구합니다 . 일반적으로 수수료는 0.05 %에서 3 %까지 다양 할 수 있으며 경우에 따라 자격을 갖춘 고객 인 경우 실적의 일정 비율 (예 : 양도 증서에서 순 실현 및 미실현 금액의 15 %에서 25 %)을 말합니다.

나는 현실 세계의 예를 사용하여 포인트를 집으로 가져가는 것이 큰 팬이라는 것을 알고 있습니다. 왜냐하면 생각을 쉽게 이해할 수 있다고 생각하기 때문입니다. 이러한 일러스트레이션을 제공하기 위해 개인 자산 관리 회사는 올해 말에 설립되어 부유 한 자산 가치가 높은 개인, 가족 및 기관과 함께 적어도 500,000 달러를 투자하여 가족의 부를 관리합니다. , Kennon-Green & Co.는 현재 계획 단계에 있지만 예비 비즈니스 모델은 포트폴리오 세부 사항 및 기타 관련 고려 사항에 따라 0.25 %에서 1.5 % 사이의 범위에 이르는 수수료 일정을 예상합니다.우리는 진정한 자산 운용 회사가 될 것입니다. 재무 계획 작성, 수수료 청구, 뮤추얼 펀드, 인덱스 펀드 및 교환에 돈을 투자하는 것을 포함하는 재무 계획자를 생각할 때 대부분의 사람들이 생각하는 것이 아닙니다. 이 펀드는 자체적으로 자문 수수료의 상단에있는 비용 비율에 포함 된 수수료를가집니다. 대신, 우리는 증권 자체를 소유하고자하는 성공적인 사람들을 위해 맞춤형 포트폴리오를 구축 할 것입니다. 단지 희소 한 예외를 제외하고는 돈을 풀링 된 차량에 보관하고 싶지는 않지만 개별 주식, 채권 및 기타 증권을 개인 계좌에 보유하는 것을 선호합니다.

과세 계정에서 투자 자문 수수료 및 자산 관리 수수료를 철회하는 규칙은 다음과 같습니다.

투자 자문 수수료는 조정 총소득의 2 %를 초과하는 부분에 대해서만 세금 공제가 가능합니다. "근무 비용 및 기타 기타 공제"의 Schedule A에 기재하여 해당 금액을 기입하십시오.

투자 자문 수수료는 대체 최소 세금 또는 AMT 계산시 정의 된 세금 선호 항목으로 간주됩니다. 대체 최소 세율이 적용되는 경우 투자 자문 수수료 공제의 일부 또는 전체가 거부되어 감면 혜택을 이용할 수 없습니다.

Roth IRA 또는 Rollover IRA와 같은 비과세 계좌에 투자 자문 수수료 세금 공제를받을 수 있는지 여부에 대한 전문가 간의 합의가 없으므로 시도 할 수는 있지만 그 여부는 알 수 없습니다 받아 들여질 것이다.

• 일부 자산 관리자 및 자산 운용 회사가 고객이 세금에서 공제 할 수 있도록 돕기 위해 사용하는 한 가지 기법은 외부에서 자문 수수료를 면세 또는 과세 표준으로 지불 할 수 있도록하는 것입니다. 중개인 계좌에서 수수료를 받거나 고객에게 직접 청구하고 고객에게 수 표를 써야합니다.
• 회계 경비를 공제받을 수 있습니다

세금 준비를 위해 지불하는 수수료는 대개 세금 공제가 가능합니다. 유감스럽게도, 많은 가정이 투자 자문 수수료 세금 공제와 비슷한 수준이기 때문에 공제 혜택을받을 자격이 없습니다. 조정 총소득의 2 %를 초과하는 수수료는 공제가 가능합니다.

투자 뉴스 레터, 잡지 및 간행물에 대해 투자 세금 공제 혜택을받을 수 있습니다.

월스트리트 저널 없이는 살 수 없습니까? Fortune, Forbes 또는 The Financial Times는 어떻습니까? 영수증을 보관 해두면 지금까지 논의한 동일한 세금 공제 혜택을받을 수 있습니다. 대안적인 최소 세금을 촉발 할 수있는 잠재적 인 예외를 제외하고는 총소득의 2 %를 초과하는 금액은 세금 계산서에서 상각됩니다.

일부 법적 수수료에 대해 세금 공제가 가능할 수 있습니다.

유한 책임 회사, 유한 ​​파트너십 또는 기타 법인 설립 또는 운영의 일부로 발생한 것과 같이 비즈니스 법률 비용을 공제하는 비즈니스의 경우, 법적 수수료는 일반적으로 완전히 세금 공제 금액입니다.이러한 기관들은 일반적으로 통과하므로 투자자는 K-1 증서와 할당 세 공제액을 받게됩니다. 일반적으로,이 성격의 법률 비용은 대체 최소 세금의 적용을받지 않는 것을 포함하여 완전히 세금 공제가 가능합니다.

귀하의 세금에서 다른 법률 비용을 공제 할 수 있는지 여부는 상황과 상황에 따라 다릅니다. 그것은 정말 지저분해질 수 있으므로 자격을 갖춘 회계사와 이야기하는 것이 가장 좋습니다. 예를 들어, 장기간 가족 사업을 판매하는 유동성 행사와 관련된 수수료는 자본화하고 비용 기준에 추가해야합니다. 반면에 귀하가 세금 부담을 줄이거 나 세금 계획을 세우는 데 도움을주는 세무사의 법률 비용은 일반적으로 완전히 공제됩니다.

귀하는 세이프티 박스 임대 비용에 대한 투자 세금 공제 혜택을받을 수 있습니다

실제로 종이 증권이나 저축 채권과 같은 물리적 형태로 투자를 저장합니까? 유가 증권을 보호하기 위해 은행에 예금 상자를 보관하는 경우, 세금으로 인한 비용을 공제 할 수 있습니다.

귀하의 투자 활동에 연계 된이자 비용에 대해 투자 세액 공제 혜택을받을 수 있습니다.

국세청은 투자를 구입하기 위해 빌린 돈에 대한 마진이자 비용을 포함한 투자이자 비용 공제를 허용합니다 주식과 채권으로. 이 특별한 투자 세금 공제를 원한다면 따라야하는 매우 엄격한 규칙이 있습니다. 하나의 경우, "순 투자 이익"의 한도 내에서만 투자이자 비용을 공제 할 수 있습니다. 여기에는 자격이되지 않은 배당금 및 자본 이득이 포함됩니다 (부채 감면 기간 동안 원래 설정된 낮은 배당 세율을 지불하는 자격이있는 배당금을 포함 할 수 있지만, 귀하는 자신의 특별 자격을 포기하고 정규 귀하의 마진이자 비용을 초과하는 금액의 세율). 이미 논의한 투자비를 공제해야합니다. 그 결과, 순 투자 소득은 세금 면제 최대 마진이자 비용입니다. 경우에 따라서는 1 년 내에 완전히 활용할 수없는 경우 투자이자 비용 공제를 이월 할 수 있습니다. 이 기사의 다른 모든 내용과 마찬가지로 CPA 또는 다른 유자격 전문 세무 대표와 상담하여 고유 한 상황, 기회, 상황 및 기타 관련 요인에 따라 옵션을 계산하고 이해하는 데 도움을 받으십시오.