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최근의 septuagenarians. 작년에 70 1/2 세가되면 국세청 (Internal Revenue Service)은 둥지 알을 깨야 할 때라고 상기시켜줍니다. 그것이 개인이 직장 퇴직 계획에서 필요한 최소 분배 (RMD)를 시작해야하는 시대입니다.
최소 배포판은 무엇입니까?
필요한 최소 배당액은 실제로 은퇴 여부에 관계없이 매년 퇴직 계정에서 철회해야하는 최소 금액입니다.
70 세 이전에 배포본을 가져 가지 않은 경우 70 세가되는 해 또는 70 세가되는 해의 4 월 1 일 이전에 배포해야합니다. 2. 1 년 후 RMD는 매년 12 월 31 일까지 작성해야합니다.
모든 고용주가 후원하는 퇴직 계정에는 최소 분배가 필요합니다. 여기에는 이익 공유 계획, 401 (k) s, 403 (b) 및 457 계획, 개인 은퇴 계좌 (IRAs) 및 SEP, SARSEP 및 SIMPLE IRA가 포함됩니다. Roth IRA는 계정 보유자가 살아있는 동안 최소한의 배포를 요구하지 않지만 Roth IRA와 비슷하지만 일을 통해 제공되는 Roth 401 (k)를 갖고 있다면 RMD가 필요합니다.
(1987 년 이전 기부금으로 403 (b) 계획에 대한 특별 규정이 있습니다. 귀하의 계정처럼 들리면 IRS .gov 사이트를 방문하십시오.)
플랜 보유자는 귀하의 계획에서 취해야 할 최소 금액을 결정하고 마감일 전에 배급을받는 것은 귀하의 책임입니다.
페널티가없는 사람. 어떤 금액을 인출 하든지 50 %의 세금이 부과됩니다. 오류나 감독으로 인해 그것을 놓친 경우 IRS에 대한 실수를 설명하고 문제 해결 단계를 제공하면 벌칙을 피할 수 있습니다.
1 년차에 대한 RMD를 계산하려면 일반적으로 기대 수명으로 저축 잔액을 나눕니다. IRS는 간행물 590-B에서 설명하기 쉽고 쉽게 작성하도록 도와줍니다. 다른 상황이 적용될 수 있습니다. 예를 들어, 귀하가 10 년 이상 젊었던 배우자와 결혼 한 경우 귀하의 RMD 계산이 다를 수 있습니다.
401 (k) 또는 기타 자격을 갖춘 계획을 실행하는 계획 관리자는 퇴직 계획에서 배포하는 방법에 대한 교육 및 정보를 제공 할 가능성이 높습니다.
IRA가 수탁자에 의해 개최되는 경우, 수탁자는 계정 보유자를 대신하여 계산하여 배포하거나 RMD 금액을 계정 보유자에게보고해야합니다.
상속 된 계정에 대한 RMD가 다릅니다.
다른 사람으로부터 IRA를 상속받는 경우 연령은 RMD를 고려하지 않습니다. 일반적으로 수혜자는 계좌를 상속 한 후 5 년 동안 배급을 받아야합니다. 일반적으로 IRA를 상속받은 사람들은 표준 규칙이 적용되는 자신의 계좌로 인계합니다.
IRA 또는 다른 은퇴 계좌의 수혜자는 개인 상황에 따라 최상의 전략을 결정하기 위해 세금 또는 재정 계획 전문가의 조언을 구해야합니다.
RMD를위한 사전 계획
IRS는 납세자가 내년에 필요한 배포 물을 당 년도 중에 계획하도록 권장합니다. 퇴직자는 RMD를 연말 세금 계획에 포함시켜야합니다.
이 사이트의 내용은 정보 제공 및 토론 목적으로 만 제공됩니다. 전문적인 재정 조언이 아니며 귀하의 투자 또는 세금 계획 결정을위한 유일한 근거가되어서는 안됩니다. 어떠한 경우에도이 정보는 유가 증권을 매수 또는 매도 할 것을 권고하지 않습니다.