돈세탁 및 비즈니스

사기꾼은 어디 에나 있으며, 돈 세탁을 시도하는 사람과 귀하의 비즈니스가 언제 접촉할지 모릅니다. 이 기사에서는 돈세탁, 돈세탁과 관련된 미국 법, 돈세탁 규정에 위배되지 않도록 사업자로서해야 할 일에 대해 알아 봅니다.

돈 세탁이란 무엇입니까? 간단히 말해서, 돈세탁은 실제 돈을 숨기는 데 사용되는 거래와 활동입니다.

대부분의 경우, "불법 기업"(국세청이 전화하는 것처럼)은 (예를 들어, 마약 거래와 같은 불법적 인 활동으로부터) 더러운 돈을 합법적으로 보려고 시도하고 있습니다. - 깨끗합니다. , 그건. 따라서 돈은 "세탁"됩니다.

비즈니스 외부인은 돈 세탁은 국제 문제라고 말합니다.

부패한 정치인들과 마약 카르텔들로부터 세금 사기와 이혼 소동에 이르기까지 어느 누구나 다하고 있습니다.

돈은 어떻게 세탁 되나요? 돈세탁의 원칙은 돈의 출처를 밝히지 않고 현금을 금융 시스템으로 가져 오는 것입니다. 누군가가 불법 거래로 인한 현금을 가지고 있다고 가정 해 봅시다. 그 사람은 현금으로 지불하려고 시도하여 현금이 어디에서 왔는지 밝힐 필요없이 금융 시스템에 들어갑니다.

돈 세탁 방법은 보통 돈세탁을위한 3 단계 과정으로 운영됩니다. 첫 번째 단계 (배치)에서는 "더러운"돈이 금융 시스템에 도입되며 보통 작은 예금으로 유입됩니다. 두 번째 단계 (계층화)에서는 돈이 분산되거나 분산됩니다. 그리고 세 번째 단계 (통합)에서는 돈이 경제로 재 도입되며 주택이나 기업과 같은 대형 상품을 구매하는 데 사용됩니다.

돈을 세탁하는 이유는 무엇입니까?

돈 세탁은 몇 가지 이유로 범죄 활동입니다.

국세청 (IRS)은 이러한 수입이 과세되지 않기 때문에 주로 부당 이득을 추적하는 연방 기관입니다. 알 카포네 (Al Capone)가 탈세 혐의로 유죄 판결을 받았던 1930 년에 알게된 것처럼 불법적 인 이익까지도 과세 대상이다.

조세 회피보다 더 심각한 것은 재무 제표에 의하면 돈 세탁은 광범위한 심각한 범죄 행위를 조장하고 궁극적으로 금융 시스템의 완전성을 위협합니다.

이들 범죄 중 마약 밀매와 테러가 가장 중요한 것은 아니기 때문에 미국 정부와 다른 정부가 돈 세탁에 어려움을 겪을 필요가 있습니다.

돈세탁 방지법은 무엇입니까?

두 개의 미국 법은 돈세탁 활동을 줄이기위한 시도와 직접 관련이 있습니다. 1970 년 은행 기밀 법 (Bank Secrecy Act of 1970)에는 은행 및 금융 기관이 특정 유형의 거래 및 대규모 현금 거래를보고하는 요구 사항이 포함되었습니다.

1986 년에 의회는 자금 세탁을 특정 연방 범죄로 만드는 돈세탁 방지법을 통과 시켰습니다. 펀드가 어디에서 왔는지 숨기려하거나, 자금을 소유하거나, 통제하는 금융 거래와 관련된 특정 범죄 행위 (매우 광범위하게 정의 됨)를 금지합니다. 이 법은 최소 거래 금액없이 위반을 기소 할 수 있습니다.

보다 최근의 법률은 주로 은행 고객의 신원 확인을위한 더 엄격한 규정과 요구 사항을 가진 은행에 제정되었습니다.

미국 이외의 금융 거래는 어떻습니까?

돈 세탁인은 해외 계정 (미국 이외의 은행 계좌)을 사용하는 경우가 많습니다. 해외에서 돈을 숨기려는 시도를 포기하려면 해외 자산을 가진 사람이 IRS에 신고해야합니다. 관련법은 FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act)라고합니다. 이 법은 귀하의 세금 신고 상태에 따라 최소 금액을 설정하여 대규모 외 국 자산에 대한보고를 요구합니다. 귀하의 외 국 자산이 최소 금액 이하라면, 해당 과세 연도에 대한 보고서를 제출할 필요가 없습니다.

자금 세탁 방지법을 준수하기 위해해야 ​​할 일은 무엇입니까?

귀하의 비즈니스가 은행이 아니더라도 돈세탁 계획의 희생자가 될 수 있습니다.

사업장에 장비 판매 또는 부동산 거래로 인한 많은 거래 금액이 있거나 현금으로 많은 사업을하는 경우 (예 : 레스토랑), 돈이 어디로 유입되고 있는지 알고 있어야합니다 너의 사업. 은행 업계에서이 원칙은 "귀하의 고객을 알아라"라고 불립니다.

특히, 연방법에 따라 10 만 달러 이상의 대규모 현금 거래를 IRS에보고해야합니다. 이 트랜잭션을보고하는 데 사용할 수있는 양식이 있습니다 (양식 8300). 이러한 트랜잭션은 금융 시스템을 통해 추적 할 수없는 현금 트랜잭션입니다.