순 현금 흐름은 무엇이며 어떻게 사용됩니까?

사업을 운영하는 경우 귀사가 수익성이 있고 충분한 자본을 확보하기 위해 현금 흐름을 이해하는 것이 중요합니다. 순 현금 흐름은 매월 바뀔 수 있으므로 정기적으로 계산하여 비즈니스의 성공을 정확하게 파악하는 것이 중요합니다.

순 현금 흐름은 회사의 현금 지불과 현금 영수증의 차이입니다. 일반적으로 월 단위로 계산되며 회사의 현금 흐름표에서 확인할 수 있습니다.

회사가 매월 순 현금 흐름이 강력하고 긍정적 인 경우 적어도 단기적으로는 재정적으로 유리한 것으로 간주됩니다. 반면에 현금 흐름이 약하거나 부정적인 현금 흐름 (돈을 잃음)이있는 경우 재정적으로 약하며 파산의 위험이 있습니다.

순 현금 흐름은 회사가 확장하거나 연구 또는 신규 장비에 투자하거나 배당금을 지불하거나 부채를 줄이기 위해 필요한 자금을 제공합니다.

순 현금 흐름 계산 방법

회사의 현금 흐름표에 순 현금 흐름을 찾을 수는 있지만 순 현금 흐름을 계산하는 것은 간단합니다. 당신은 단지 회사가 얼마나 많은 돈을 가져 왔는지 그리고 일정 기간 동안 얼마나 많은 돈을 지불했는지 알 필요가 있습니다.

공식은 다음과 같습니다.

- 순 현금 흐름 = 현금 수령 - 현금 지급 (일정 기간 동안)

순 현금 흐름을 살펴 보는 또 다른 방법은 현금 흐름표와 세 가지 다른 부분을 고려하는 것입니다. 여기에는 영업 활동으로 인한 현금 흐름, 투자 활동으로 인한 현금 흐름 및 재무 활동으로 인한 현금 흐름이 포함됩니다.

현금 흐름표를 작성할 때 총액은 회사의 순 현금 흐름입니다. 성명서의 각기 다른 세 부분의 결과를 추가하여이 대답에 도달하게됩니다. 다음을 계산하는 두 가지 방법이 있습니다 :

순 현금 흐름 = 영업 활동으로 인한 현금 흐름 + 투자 활동으로 인한 현금 흐름 + 재무 활동으로 인한 현금 흐름

또는

순 현금 흐름 = CFO + CFI + CFF > 순 현금 흐름이 낮거나 음수이면 어떻게 될까요?

위에서 설명한 것처럼 순 현금 흐름이 약하거나 순 현금 흐름이 마이너스 인 회사는 문제가 될 수 있습니다. 그러나 회사는 무기한 현금 흐름을 무기한으로 유지할 수는 없지만 이러한 유형의 결과 중 몇 개월은 특히 결과가 좋은 이유가있는 경우 위험의 징후가 아닐 수 있습니다.

예를 들어, 고가의 새 장비에 투자하거나 새로운 제조 시설에 비용을 지불하기 때문에 순 현금 흐름이 낮을 수 있습니다. 이러한 경우 새 장비 나 시설이 수익을 창출하기 시작하면 잠재적 인 상승 여력이 일시적으로 낮은 대차 대조표의 단점보다 훨씬 클 수 있습니다.

그러나 순 현금 흐름이 매달 점점 작아짐에 따라 판매가 감소하거나 이익 마진이 감소 할 수 있음을 알 수 있습니다. 이는 분명히 비즈니스에 좋은 징조가 아닙니다.

사업을 관리하는 경우 순 현금 흐름을 계산하는 방법을 이해하여 사업이 자신이 생각하는만큼 이익을 얻을 수 있도록하십시오.