1099 - 뮤추얼 펀드 세금 양식으로 수행 할 작업

1099로 무엇을합니까? 내 세금으로 신고해야합니까? 왜 내가 1099를 받습니까? 이것은 내가 세금을 빚지고 있다는 것을 의미합니까? 1099 가지 이상의 다양한 유형이 있지만 가장 일반적인 1099 양식은 배당, 자본 이득 및 퇴직 계좌 (IRA, 401k, 403b) 배포와 같은 투자 활동에서 생성됩니다. 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT 및 1099-Q가 가장 일반적인 1099 유형입니다.

1099-R 서식으로 수행 할 작업

이 양식은 IRA, 연금, 연금, 수익 배분 계획 또는 퇴직 연금 계좌와 같은 퇴직 계좌 관리자에게 발송해야합니다. 401 (k) 계획, 과세 연도 중에 어떤 종류의 분배가 있었을 때. 배포가 반드시 현금 인출을 의미하지는 않습니다 . 간단히 말해서, 배급이란 돈이 계좌 밖으로 옮겨 졌음을 의미합니다. 분배 유형의 예에는 부분 현금 인출 또는 전액 현금 인출, IRA 롤오버 또는 연금으로부터의 교환이 포함됩니다. 귀하의 분배가 401 (k)와 같이 고용주가 후원하는 계획에서 직접 전복하는 경우, 일반적으로 세금을 내지 않아야하며 양식 5498을 그대로 받아야합니다.

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1099-DIV 란 무엇입니까?

이 양식은 뮤추얼 펀드 회사의 투자자에게 보내 져서 과세 연도 동안 투자자에게 지불 된 모든 배당금 및 자본 이득에 대한 기록을 보여줍니다. 일부 투자자는 양식 1099-DIV와 혼동을 겪을 수 있습니다. 왜냐하면 그 해의 배당금이나 자본 이득으로 현금을받지 못했기 때문입니다.

과세되지 않은 일반 중개 계좌의 경우 뮤추얼 펀드는 펀드 매니저가 구입 한 것보다 더 높은 가격으로 주식을 팔면 뮤추얼 펀드 캐피탈 이득을 얻고 자본가 이익을 얻게되어 투자자에게 전달됩니다 . 이러한 이익은 대개 기금에 재투자되지만 여전히 과세 대상입니다.

IRAs, 401 (k) 및 연금과 같은 과세 계좌의 경우 현재 과세 대상이 없으므로 1099-DIV가 투자자에게 보내지지 않습니다.

1099-INT가 필요합니까?

이 양식은 은행과 같은 기관에서 과세 연도 중에 최소 10 달러의이자 지급을받은 계좌 소유자에게 보내집니다. 배당금과 혼동하지 않는이자는 은행 예금 계좌, 예금 증서 및 머니 마켓 계좌에서 가장 일반적입니다. 해당 연도의 총 소득에 도달하기 위해 1040 세금 신고 양식에 근로 소득이 추가되므로 IRS에보고해야합니다.

1099-Q가 필요한 이유

이 양식은 Coverdell Education Savings Account (ESA) 또는 Section 529 Plan에서 배포 한 투자자에게 보내집니다. 일반적으로 납세자는 자격있는 교육 비용보다 적거나 같은 배급에 대해 세금을 납부 할 필요가 없습니다.

1099 양식의 뮤추얼 펀드 세금 신고에 대한 팁

1099 양식은 일반적으로 배당금, 자본 이득,이자를 분배 한 기관 (즉, 뮤추얼 펀드 회사 또는 은행)에서 IRS와 개별 납세자에게 보내집니다 또는 현금 인출. 그러므로 개인이 세금 신고서와 함께 IRS에 사본을 보내야하는 것은 항상 필요하지는 않습니다.

그러나 귀하의 과세 및 비과세 활동에 대한지지 증거를 제공하는 1099 및 기타 문서를 보유 할 필요가 있습니다. 즉, 투자자는 세금 감사를 준비해야하며, 세금 신고서를 제출해야합니다.

면책 조항 : 적절한 세금 신고 요건에 대해 세금 전문가에게 문의하십시오. IRS를 방문 할 수도 있습니다. 표준 신고 절차에 대한 gov. 이 사이트의 정보는 논의 목적으로 만 제공되며 투자 조언으로 오해해서는 안됩니다. 어떠한 경우에도이 정보는 유가 증권의 매매 추천을 의미하지 않습니다.