올바른 IRA를 선택하는 방법 : Roth IRAs와 전통적인 IRAs

개인 은퇴 계좌 (IRA)는 은퇴 계획의 필수 요소입니다. 그들은 퇴직 기금에 대한 세금 혜택을 제공하는 퇴직 저축 수단이며 은퇴를 위해 저축하는 모든 연령층의 사람들에게 현명한 선택입니다. IRA에 대한 연간 기여금은 국세청 (Internal Revenue Service, IRS)에 의해 제한되며 현재 55 세 이상의 납세자는 연간 500 달러, 나머지는 5 달러, 500 달러까지 연간 6 달러, 500 달러까지 모든 퇴직 계획에 상당한 혜택을 줄 수 있습니다.

그러나 이것이 바로 IRA 유형의 유사점입니다. 기존의 IRA 또는 Roth IRA에 기여하는 것 중에서 선택하는 경우 먼저 차이점을 알아야합니다.

일부의 경우 Roth IRA와 전통 IRA 간의 결정은 자격이 될 수 있으므로 쉬운 결정입니다. 한 번 보자.

귀하는 전통적인 세금 감면 IRA를받을 자격이 있습니까?

전통적인 IRA가 귀하에게 좋은 선택인지 여부를 결정하는 첫 번째 단계는 귀하가 과세 대상 소득에서 전통적인 IRA에 대한 기부금을 공제받을 수 있는지 판단하는 것입니다. 전통적인 IRA의 즉각적인 혜택은 귀하의 기여가 귀하의 과세 소득에서 전액 또는 부분적으로 공제 될 수 있다는 것입니다. 그러나 과세 대상 소득을 가진 모든 사람들이 전통적인 IRA에 기여할 자격이 있지만 (물론 현재의 한도까지) 모든 사람이 그 공헌을 공제받을 자격이 없습니다.

귀하 또는 귀하의 배우자가 고용주의 자격있는 퇴직 계획의 적용을받지 않는 경우 귀하는 귀하의 수정 된 총소득 (MAGI)에 상관없이 전통적인 IRA에 세금 공제 기여금을 납부 할 자격이 있습니다. ).

귀하가 401 (k)와 같은 다른 자격있는 퇴직 계획의 적용을받는 경우; 그러나 귀하의 MAGI가 귀하의 제출 상태에 따라 특정 한도에 도달하면 귀하의 전통적인 IRA 기부금의 공제액이 줄어들 것입니다. 현재 신고 상태 별 전통적인 IRA 기부 공제 한도는 다음과 같습니다.

수정 된 총소득 (MAGI)

귀하의 IRA 공제 한도	$ 61,000 이하
귀하의 공헌 한도까지 전체 공제액	$ 61,000 이상, $ 71,000 미만
부분 공제	$ 71,000 이상
공제 불가	공동 기부 또는 합법적 인 기혼자 (999)
수정 된 조정 총 소득 (MAGI)	귀하의 IRA 공제 한도

$ 98, 000 이하	귀하의 기부 한도액까지 전액 공제
$ 98,000 이상, $ 118,000 미만	부분 (999)
수정 된 총소득 (MAGI)	IRA 공제 한도
$ 10,000 미만	공제액
$ 118, 000 이상 < 부분 공제	$ 10,000 이상

공제 불가
귀하의 과세 소득에서 전통적인 IRA 기부금을 공제 할 수있는 자격을 결정하는 기준으로이 한도를 사용하고자합니다. 그 IRS는 때때로 이러한 인플레이션 한도를 조정합니다.	로스 IRA를 신청할 자격이 있습니까?
소득 수준은 Roth IRA에게보다 개방적이며, 401 (k), Profit Sharing 또는 Pension Plan과 같은 고용주가 후원하는 은퇴 계획에 이미 참여하더라도 Roth IRA를 설립하고 기여할 수 있습니다. / 또는 특정 소득 수준 내에서 기존의 전통적인 IRA를 보유하고 있습니다.	Roth IRA를 별도로 처리하는 이유는 Roth IRAs에 대한 기여금이 귀하의 과세 소득에 대한 공제로 간주 될 수 없기 때문입니다.
귀하가 Roth IRA에 기부 할 수있는 금액은 귀하의 서류 정리 상태 및 수정 된 조정 총소득 (MAGI)에 따라 다릅니다. 수정 된 총소득 (MAGI)	귀하의 로스 IRA 기부 한도

$ 116,000 미만

> 기부 한도액까지의 총액

$ 116,000 이상, $ 131,000 미만

기부금

$ 131,000 이상

제로	공동 기부 또는 합법적 인 기숙사 신고 수정 된 총 소득 (MAGI)
귀하의 로스 IRA 기부 한도	$ 183,000 미만
기부 한도	$ 183, 000 또는 그 이상까지의 전액
$	수정 된 총소득 (MAGI)
귀하의 로스 IRA 기부 한도 (999)	수정 된 총소득 (MAGI)

	$ 10,000 미만
기여도 감소	$ 10,000 이상
0
귀하는 로스에 기부 할 수있는 자격을 결정하는 기준으로이 한도를 사용하고자합니다 IRA,하지만주의해야 할 사항은 국세청 인플레이션에 대한 한도를 조정합니다.	전통적인 IRA 대 Roth IRA
전통적인 IRA 기부금 및 Roth IRA 기부 자격을 공제받을 수있는 자격이 귀하가 선택한 IRA를 결정할 수 있습니다. 그러나 두 유형의 혜택을받을 수있는 자격이되는 경우 어떻게 선택합니까? 자격을 결정한 후 정보에 입각 한 결정을 내리는 가장 좋은 방법은 각 IRA 유형의 고유 한 측면을 서로 비교하는 것입니다.	귀하가 전통적인 IRA에 귀하의 기부금을 공제 할 자격이 있다고 가정하면, 기부금은 과세됩니다. 즉 퇴직 할 때까지 기부금을 납부하지 않을 것입니다. 기금을 인출하면 기부금과 수입 모두에 대해 세금을 납부하게됩니다. 공제 혜택을받을 자격이없는 경우 기여금 및 수익은 여전히 ​​과세 연기로 인한 혜택을 받게됩니다. 따라서 IRA를받는 것이 퇴직을위한 비용 절감을위한 좋은 선택입니다. Roth IRA에 기부 할 때 세금 공제를받지는 않지만 Roth IRA의 힘은 수입에 항상 면세가 부과된다는 것입니다. 이 세금 면제와 Roth IRAs가 70½ 세 이후에 인출 (최소 요구 분배 또는 RMD라고도 함)을 요구하는 최소 분배 규칙의 적용을받지 않는다는 사실이 주요 이점입니다.

로스 IRA의 혜택을 더 많이 받으시겠습니까?	전통적인 IRA와 반대로 Roth IRA의 혜택을 누릴 지 여부는 배포판을 시작하려고 할 때 은퇴하기까지의 기간과 현재 귀하의 세금 브래킷 및 시간대와 같은 변수에 따라 다릅니다. 은퇴시기. 세금 공제가 가능한 Traditional IRA에 기부 할 자격이 있다고하더라도 대신 Roth IRA에 투자하면 장기적으로 혜택을 볼 수 있습니다.
Roth IRA의 세금 혜택은 Roth IRA를 설립 한 날부터 배포를 시작할 때까지의 기간에 따라 증가합니다. 고소득이나 다른 세금 코드 (예측해야 할 것) 때문에 현재 퇴직 할 때 상위 계층의 세금 혜택을받을 것으로 예상되는 경우 세금 혜택의 가능성도 있습니다. Roth와 함께 나올지 여부를 실제로 결정하려면 몇 가지 번거로운 작업을하고 총 투자 사진을 살펴 봐야합니다. 세무사와 상담하고 싶을 수도 있습니다.	전통적인 IRA 기금을 로스 IRA로 전환하기
일부 사람들은 전통적인 IRA에서 보유한 기금을 로스 IRA로 전환 할 자격이 있지만 전환에는 전환 시점에 전환되는 금액에 대해 세금을 납부해야합니다. 전환에 대한 결정을 내리기 전에 IRA 고문과상의하십시오.	기타 기타 IRA 세부 정보
IRA는 은행, 신탁 회사, 저축 은행, 중개 회사 또는 뮤추얼 펀드 회사와 같은 내부 수익 코드가 승인 한 금융 기관에서 설정할 수 있습니다.	매년 4 월 15 일까지 이전 과세 연도에 대한 IRA에 기여할 수 있지만, 일년에 기여하면 더 많은 수익을 누릴 수 있습니다.

* Roth IRA 기부금 및 수입은 일반적으로 면세로 간주되지만, 이는 연방 소득세와 관련됩니다. Roth IRA 배포에 대한 주 세금 규칙은 주마다 다릅니다.

이 기사는 전통적인 IRA와 Roth의 일반적인 개요를 의미합니다. IRA 전용 IRS 웹 사이트 페이지에는 다른 많은 세부 정보가 있습니다. 전통적인 IRS와 Roth IRA를 규제하는 규칙을 나란히 비교해 보려면 IRS의 유용한 비교 차트를 참조하십시오.