나는 IRA 수혜자로 누구를 지명해야합니까? 찬반 양론

많은 사람들이 유언장을 통해 IRA가 지급되는 방법을 지정할 수 있다고 생각합니다. 그것은 사실이 아닙니다. IRA 계좌 및 401 (k) s, 403 (b) s 및 457s와 같은 기타 유형의 퇴직 계좌에는 수혜자 지정이 첨부되어 있습니다.

이러한 유형의 계좌를 개설하면 수혜자 지정 양식을 작성하고 사망시 해당 계좌의 금액이 분배되는 방법을 지정하는 데 사용됩니다. 당신이 당신의 수혜자 형태에 두는 것이 당신의 의지 또는 당신의 신뢰 (당신이 신뢰한다면)에 가지고있는 것을 넘어 듭니다.

수혜자 서식을 작성하거나 부적절하게 작성하지 않을 경우 구속력 계약서의 기본 약정에 따라 귀하의 IRA가 누구에게 전달되는지가 결정됩니다. IRA와 401 (k) 계정에서 가장 큰 실수 중 하나는 수익자의 이름을 올바르게 지정하지 못했다는 것입니다. 수혜자의 이름을 지정하는 것이 중요합니다.

귀하의 IRA 수혜자로 누구를 지명 할지를 결정할 때 고려해야 할 주요 사항은 다음과 같습니다.

귀하의 IRA 수혜자로서 배우자 이름을 기재하는 이유

귀하의 배우자는 귀하의 IRA를 상속 받아 자신의 IRA 인 것처럼 취급 할 수있는 유일한 사람입니다. 귀하의 배우자가 귀하의 주요 수익자로 지명 될 경우 귀하의 배우자가받는 이점은 귀하가 IRA를 어떻게 취급하는지에 대한 귀하의 사망에 대한 융통성입니다. 그들은 자신의 IRA로 롤오버하거나 상속 된 IRA로 남겨 둘 수 있습니다. 상속 된 IRA로 남겨두면 필요할 때 배포 할 수 있습니다.

IRA 수혜자로 배우자 이름을 지어주는 것에 대한 단점

배우자가 귀하의 IRA를 상속 받았을 때, 그들은 후속 수혜자로 누구든지 지명 할 수 있습니다.

이전 결혼의 자녀가있는 경우 배우자 이름 지정의 주요 관심사는 배우자가 재혼하고 다른 사람에게 IRA 자산을 전달하여 자녀를 퇴학시킬 수 있다는 것입니다.

귀하의 IRA 수익자로서의 신탁 이름의 찬반

저는 종종 IRA의 수혜자로 지칭되는 신탁 형태를 보았습니다.

일반적으로 자산을 보호하기 위해 생존 배우자가 필요에 따라 사용할 수 있지만 수혜자를 변경할 수는 없습니다. 목표는 자산을 자녀에게 제공하는 것입니다.

귀하가 IRA의 수혜자로 신탁을 지명하는 경우,이 전략이 효과적이기 위해서는 신탁을 특별한 방법으로 작성해야합니다. 종종 나는 이것을 잘못 수행 한 것으로 보는데, 이는 수명이 다할 때까지 회수 할 수있는 옵션이있는 각 수혜자보다는 가속 된 일정으로 IRA에 돈을 지불하도록 강제하는 것과 같은 문제를 일으킬 수 있습니다.

일부 변호사는 IRA 자산을 관리 및 배포 할 목적으로 IRA 신탁을 개설 할 예정입니다. 이것은 표준 취소 가능 생활 신탁의 이름을 짓는 것보다 나은 전략 일 수 있습니다.

귀하의 IRA 수혜자로서의 신탁 이름 지정의 단점

신뢰를 명명하는 데 가장 큰 것은 제가 자주 논의하지 않는 것입니다.많은 IRA 계정은 그다지 크지 않습니다. 수탁자가 자금의 관리와 분배를 감독하도록 요구하는 것은 비용이 많이 든다.

소액 계좌가 신뢰를 유지하도록 요구하는 것은 경제적 일 수 없습니다. 수익자로 신탁을 지명하기 전에 변호사와 귀하의 계좌 크기를상의하고 수혜자에게 경제적 인 것으로 판명하면서 목표를 달성 할 수있는 옵션을 찾을 수 있는지보십시오.

일부 변호사는 귀하의 IRA 또는 기타 은퇴 계좌와 함께 제공되는 표준 수혜자 양식보다 구체적인 지침을 제공 할 수있는 맞춤 수혜자 지정이라는 문서를 작성합니다.

자녀 또는 손자를 수혜자로 지명

미성년자 또는 손자를 직접 수혜자로 지명하는 경우, 귀하의 의지로 대다수의 연령 (18 세 또는 18 세가 될 때까지) 대신 자금을 관리 할 보호자의 이름을 지정할 필요가 있습니다. 21).

특별한 도움이 필요한 자녀 또는 귀하가 기금을 완전히 상속해야한다고 생각하지 않는 성인 자녀가있는 경우, 귀하를 대신하여 특별 요구 사항을 신설 할 수 있습니다.

결혼하여 안정된 성인 자녀가있는 경우 가장 간단하고 경제적 인 해결책은 배우자를 주요 수혜자로, 자녀를 우발적 인 것으로 지정할 수 있습니다.