세금 손실 수확 - 자본 이득과 손실

세금 손실 추수 란 무엇입니까? 뮤추얼 펀드 판매의 세금 결과 (자본 이득 및 자본 손실)를 이해하는 것은 성공적인 투자 관행의 중요한 측면입니다.

자본 이득 및 손실에 대한 기본 사항

자산을 팔 때까지 자산에 대한 이득 또는 손실이 없습니다. 그때까지, 당신은 종이에 (또는 온라인) 뭔가 가치가 있다고 말하는 것을 가지고 있습니다. 예를 들어, 주식형 뮤추얼 펀드를 구입 한 가격보다 높은 가격으로 판매하는 경우 자본 이득을 얻을 수 있습니다.

펀드를 구입 한 것보다 저렴한 가격으로 판매하는 경우 자본 손실이 발생합니다. 자본 이득이있을 때, 당신은 자본 이득세를 갚아야합니다. 그러나 자본 손실은 자본 이득을 상쇄 할 수 있습니다. 또는 과세 연도 중에 자본 이득이 없다면 정기 수입을 줄이기 위해 최대 $ 3,000까지 사용할 수 있습니다. 순손실이 3,000 달러를 초과하면 투자자는 미사용 된 손실을 미래의 과세 연도로 이월 할 수 있습니다.

세금 손실 수확 예

자본 손실을 사용하여 자본 이득을 상쇄하거나 정규 소득을 줄이려면 세금 손실 추수라는 것을하고 있습니다. 자본 이득을 상쇄하기위한 세금 손실 추징 전략은 뮤추얼 펀드의 가격 또는 순자산 가치 (NAV)에주의를 기울이는 것입니다. 예를 들어, 펀드 A에 $ 1,000, 펀드 B에 $ 1,000을 투자했다고 가정 해보십시오. 2 년 후, 펀드 A는 $ 1, $ 500, 펀드 B는 $ 500의 가치가 있습니다. 오늘 두 펀드를 모두 팔면 펀드 A에 500 달러, 펀드 B에 500 달러의 자본 손실이 발생합니다.

손익이 서로 상쇄되어 세금을 내지 않아도됩니다. 요약하면, 세수 감소는 자본 이득을 줄이거 나 제거하는 수단으로 또는 경상 이익을 줄이는 수단으로 투자자에게 가치가있을 수 있습니다. 401 (k) 또는 IRA와 같은 세금 이체 계좌에는 자본 이득 또는 손실이 적용되지 않으므로 이러한 계정에서 세금 손실 수확을 할 수 없음을 기억하십시오.

세금 손실 추심을위한주의 사항과 팁

일부 투자자는 매각 한 동일한 펀드를 나중에 구매하기를 원합니다. 이렇게하기 전에 본질적으로 투자자가 매각 후 30 일 이내에 실질적으로 동등한 담보를 매입 할 수 없다는 IRS 워시 세일 규칙을 알고 있어야합니다.

또한 세금 손실 추수와 자본 이득 분배를 혼동하지 마십시오. 현명한 투자자는 배당금을 지불하는 뮤추얼 펀드의 소득을 자산 위치라고 불리는 자산 이득 분배금에서 감축함으로써 과세 계정에 세금 효율적인 투자를 배치함으로써 일반 중개업 계좌의 세금을 줄일 수도 있습니다. 마지막으로, 세수 손실 추이는 종종 연말 투자 전략이지만 현명한 투자자는 일년 내내 모든 펀드 구매 및 판매를 염두에두고 시장의 변덕이 아닌 투자 목표에 따라 투자 결정을 내릴 것입니다.

면책 조항 :

세금 관련 결정을 내리기 전에 세무 고문 또는 재정 고문에게 문의하십시오. 개인 투자에 일반적인 투자 전략을 적용하기 전에 각 투자자의 고유 한 상황을 고려해야합니다. 이 사이트의 정보는 논의 목적으로 만 제공되며 투자 조언으로 오해해서는 안됩니다.

이 정보는 어떠한 경우에도 증권 매매 또는 매도 추천을 의미하지 않습니다.