종업원 주식 매입 계획 판매에 대해 알아보십시오

직원 주식 구매 계획 (ESPP라고 함)을 사용하면 시장 가치보다 낮은 가격으로 회사 주식을 구매할 수 있습니다. 각 플랜의 조건은 다르지만 일반적으로 약 10-15 % 할인 된 가격으로 주식을 구입할 수 있습니다.

급여 공제를 통해 귀하의 ESPP에 지속적으로 참여함으로써 귀하의 근무 년수 동안 상당한 액수의 돈을 누적하실 수 있습니다.

이런 식으로 부를 축적하기는 쉽지만 가까운 은퇴 나 은퇴 할 때 무엇을합니까?

매년 조금씩이 주식을 조금씩 나누어 주나요? 이것은 복잡해집니다.

ESPP 주식을 판매 할 때 고려해야 할 사항은 위험과 세금입니다. 세금보다 더 중요하기 때문에 먼저 위험에 대해 이야기합시다.

지주 회사 주식의 위험

많은 주식을 하나의 주식으로 보유하는 것은 주식 인덱스 펀드를 소유하는 것과 같은 다른 투자 접근법보다 위험합니다. 1 ~ 5 등급의 투자 위험도에서 단일 재고를 위험 수준 5로 분류하여 다른 선택 항목과 비교하여 위험도가 가장 높은 범주에 분류합니다.

퇴직이 거의 가까워지면서 돈에는 정의 된 직업이 있습니다. 이는 신뢰할 수있는 평생 소득을 제공하는 것입니다. 한 회사의 주식 실적에서 미래 소득의 상당 부분을 차지하는 것은 어리석은 일입니다.

회사에 감정적 인 애착을 느낄 수 있습니다. 이것은 일반적입니다. 그러나 그렇다고해서 은퇴로 전환 할 때 많은 회사 주식을 소유해야한다는 의미는 아닙니다.

얼마만큼입니까? 저축, 투자 및 은퇴 계좌와 같은 모든 금융 자산의 가치를 더하십시오. 이제 자신이 소유 한 주식의 가치를 총 금융 자산으로 나눕니다. 단일 주식 보유가 귀하의 금융 자산의 5 % 이상을 차지한다면, 나는 너무 많이 고려할 것입니다.

예가 있습니다. 50,000 달러의 회사 주식을 소유하고 있고 총 금융 자산으로 500 달러, 000 달러를 소유하고 있다고 가정 해보십시오. 이는 귀하의 금융 자산의 10 %가 회사 주식에 있음을 의미합니다. 너무 많아.

회사 자산에 5 % 이상의 금융 자산이있는 경우 주식 판매를위한 처분 계획을 세우는 것이 좋습니다. 세금이 부과되는 곳입니다.

ESPP 주식 매각에 대한 세금

귀하의 주식 매입 계획 주식에는 몇 가지 고유 한 세금 특성이있을 수 있습니다. 이를 이해하기 위해 ESPP 주식의 과세에 기여하는 세 가지 요소를 설명합시다.

먼저, 공모 가격 (주식에 대해 지불 한 금액)과 공평한 시장 가치 (주식을 사는 보통 사람이 공모일 현재 지불해야하는 금액)를 계산하십시오. 이 금액은 일반적으로 보상 소득 또는 근로 소득으로 간주되며 일반적으로 W-2에보고됩니다.

1. 다음으로 주식에 손익이 발생합니다. 이것은 주식을 지불 한 것과 주식을 판매 할 때의 가치 간의 차이입니다. 이러한 유형의 손익은 다른 자본 이득 또는 손실과 마찬가지로보고됩니다.
2. 이제 훨씬 더 복잡해집니다. 보상 소득이나 자본 이득에 기인하는 귀하의 이익 금액은 귀하가 주식을 보유한 기간에 따라 다릅니다. 회사 주식을 매각 할 때, 매각시기에 따라 적격 또는 비 적격 매각으로 분류됩니다. 적격 처분 (ESPP 주식을 공모일로부터 2 년 이상, 구입일로부터 1 년 동안 보유했음을 의미 함)을 통해 얻은 이익보다 자본 이익으로 더 많은 이익을보고 할 수 있습니다. 이는 양도 소득세 세율이 경상 소득 세율보다 낮기 때문에 유용합니다.
3. 모든 세금 뉘앙스를 설명하는 것은이 기사의 범위를 벗어나지 만, Fidelity의 ESPP 세금 징수가 쉽다는 것을 설명하는 것이 쉽지는 않지만 여전히 이해하기 쉽지 않다고 주장 할 것입니다.

결론 :

상당량의 회사 주식으로 퇴직하는 경우 세금을 산정하고 계획 기회가 있는지 확인해야합니다. 예를 들어, 근로 소득이 더 이상 없을 때 퇴직 한 후 1 년 동안 주식을 매각하는 경우, 은퇴 한 해에 주식을 매각하는 경우보다 낮은 자본 이득 세율이 적용됩니다. 보고 할 수입을 벌었 다.

주식 판매시기

주식 구매 계획에 액세스 할 수있는 대부분의 근로자는 급여 공제를 통해 주식을 구매하고 가능한 한 빨리 주식을 판매하는주기에 참여함으로써 이익을 얻습니다. 단일 주식을 소유 할 위험을 줄이십시오.) 또는 필요한 보유 기간을 만난 직후 (단일 관리 주식에 과도하게 노출되는 투자 위험보다 세금 관리가 더 중요하다고 생각되는 경우).

직장에서 현재의 소득과 회사 주식의 소유권을 통한 많은 부분을 포함하는 귀하의 재정적 안정이 고용주와 관련되어 있음을 발견하면 위험 결정은 세금 절감보다 우선해야합니다 기회. 이 상황에서 주식을 팔아 위험을 줄이려면 노력하십시오.

충분한 주식을 소유 한 경우, 판매 할 미리 설정된 가격 포인트를 설정하면서 주식에 ​​소득을 창출하는 보상 통화 전략을 사용할 수도 있습니다.

회사 주식 이외의 상당한 금융 자산을 보유하고있는 경우 가장 효율적인 방법으로 주식 판매를 예약하는 것이 주식을 언제 팔아야하는지 결정할 때 위험보다 더 중요한 요인 일 수 있습니다.