세금 시리즈 I 저축 채권의 장점

우선, 특별 면제에 들어가기 전에 본드 과세의 기본을 다루겠습니다.

• 시리즈 I 저축 채권에는 주세 또는 지방세가 부과되지 않습니다. 시리즈 I 저축 채권에 투자하면 주나 지방 정부에 벌어 들인이자 소득에 대해 세금을 내지 않습니다. 즉, 보통 채권을 소유 한 경우보다 연말에 더 많은 돈이 주머니에 남아있게됩니다.

• 시리즈 I 저축 채권 은 연방세 의 적용을받습니다. Series I 저축 채권을 구입하면 채권을 보유하는 동안 얻은이자 소득에 대해 연방 정부 세금을 납부해야합니다. 시리즈 I 저축 채권은 "제로 쿠폰"으로 알려진 특별한 유형의 채권이므로 (즉, 우편으로 정기적으로 수표를받지는 않고 대신 얻은이자를 채권에 다시 추가합니다 가치와이자에 대한이자를 얻음), 두 가지 세금 방법 중 하나 인 현금 방법 또는 발생주의 방법 중 하나를 선택할 수 있습니다. 현금 방법이란 귀하가 미국 정부에 상환 할 때 (즉, 판매 한 경우) 귀하가 본인의 채권에 대해서만 세금을 지불한다는 의미입니다. 채권을 20 년 동안 보유하고있는 경우, 그 기간 동안 세금을 내지 않아도되지만, 투자금을 매각 할 때 세금을 납부해야합니다. 귀하가 I 채권에 대한 과세 지급 방법을 선택하는 경우, 귀하는 귀하의 본인에게 다시 추가 된 해에 귀하가 얻은이자에 대한 세금을 납부하게됩니다.

시리즈 I 채권을 사용하여 교육비 지불

시리즈 I 저축 채권에서 얻은이자 소득에 대해

999 세금을 지불하지 않습니다 유자격 교육비를 지불하고 소득 제한을 충족해야합니다. 유자격 교육비로 간주되는 것은 무엇입니까? 여기에는 다음이 포함됩니다 : 대학 또는 대학에 필요한 실험 수업과 같은 수업료 및 수업료

• 학위 프로그램이나 자격증 부여 프로그램의 일환으로 요구되는 코스 비용.

서적이나 방의 비용은 자격있는 비용으로 계산되지 않습니다.

• 귀하가 세금 면제 청구를하는 귀하, 배우자 또는 부양 가족을 대신하여 비용을 부담해야합니다.
• Series I 저축 채권에 대해 세금을 내지 않는 몇 가지 다른 조건이 있습니다. I 채권은 1989 년 이후에 구입해야합니다. 시리즈 I 저축 채권에서 동일한 과세 연도에 적격 교육 비용을 지불해야합니다.
• 채권을 구입 한 달의 첫 번째 날에는 적어도 24 세 이상이어야합니다. 예를 들어, 18 세의 경우, 귀하 또는 가족의 대학 비용을 지불하기 위해 시리즈 I 저축 채권을 사용할 수 없습니다. 너는 여전히 세금 계산서에 갇혀있을거야.

Series I 저축 채권을 사용하여 부양 가족으로 나열하는 자녀 또는 다른 미성년자의 대학 교육 비용을 지불하는 경우, 채권은 귀하의 이름 및 / 또는 배우자의 이름으로 등록되어야합니다. 귀하는 귀하의 자녀를 본드 수혜자로 기재 할 수 있지만 귀하는 그 아이를 소유자로 지정할 수 없습니다. 그렇지 않으면 대학 학비를 지불 할 때 I 채권에 대한 세금 면제 혜택을받지 못합니다.

• 결혼을 하셨다면, 귀하와 배우자는 Series I 저축 채권 세 혜택을 받기 위해 공동 세금 보고서를 제출해야합니다.
• 시리즈 I 저축 채권의 세금 혜택을 받으려면 재무부가 정한 소득 제한을 충족해야합니다. 자격 여부에 관계없이 몇 가지 세부적인 계산이 있습니다 (IRS 양식 8815 참조). 2008 년이자이자 공제액은 67 달러로 단계적으로 축소되었으며, 100 건의 수정 된 AGI는 82 달러 100 달러에 완전하게 사라졌습니다. 결혼 한 공동 신고자의 경우 세금 환급액은 100 달러, 650 달러로 감소하기 시작하여 수정 된 총 조정 금액 소득이 $ 130, 650을 초과했습니다.
• 대학, 직업 학교 또는 대학은 보장 된 학생 대출 프로그램과 같은 연방 보조 기준을 충족해야합니다. 그렇지 않으면 Series I 채권 과세가 배제됩니다. 재무부에 따르면 장학금, 휄로우 십, 고용주가 제공 한 교육 혜택 또는 기타 수업료 감면으로 인해 시리즈 I 저축 채권 세제 혜택이 감소 될 것임을 이해하는 것이 중요합니다. 이것들은 자격있는 교육 경비 계산에서 직접 공제됩니다.
• 또한 원금 및 시리즈 I 저축 채권의이자 소득을
• 사용하여 적격 한 비용을 지불해야합니다. 채권 금액이 해당 연도 중 지불 한 귀하의 자격있는 경비 금액을 초과하는 경우, 귀하가 세금에서 제외 할 수있는이자 금액은 비례 배분됩니다. 이 때문에 몇 가지 큰 종목보다 작은 종목의 종이 시리즈 I 저축 채권을 인수하는 것이 좋습니다. 문제가 아닌지 확인하기 위해 작은 배치로 사용할 수 있습니다.
• 시리즈 I 본드 세금 혜택 시리즈 EE 채권 혜택과 비교
• 시리즈 I 채권 세금 혜택은 시리즈 EE 저축 채권의 세금 혜택과 동일합니다. 고정 수입 포트폴리오의 일부로 두 가지를 모두 소유하고 있다면 채권을 현금으로 빌려 수업료를 지불 할 때 계산을 훨씬 간단하게 수행해야합니다.

시리즈 I 저축 채권에 대한 자세한 정보

시리즈 I 저축 채권 투자 가이드를 읽을 수 있습니다. 이렇게하면 저축 채권, 특히 시리즈 I 저축 채권에 대한 다양한 정보를 얻을 수 있습니다. 포트폴리오에 추가하는 방법, 연간 구매 한도, 소유권 요구 사항, 세금 혜택 등을 포함하여 많은 정보를 제공합니다.